Статусы можно править через админку. Система - Локализация - Статусы заказов. Или вам именно в файле нужно?
файла нет! есть база MySQL в таблице 'order_status' После внесения изменений в админке, (где написал noobie) данные летят в базу, от туда они и вытаскиваются